Что такое траст и кому принадлежат активы

Что такое траст и кому принадлежат активы

Забота о своем состоянии в пользу будущих поколений, о действующем бизнесе, сохранности активов – одна из основных задач состоятельных граждан. Регистрация траста является популярным способом защиты имущества и финансовых активов.

Но многих волнует вопрос: кто по закону является владельцем имущества траста и насколько надежно защищены активы при таком планировании? Разберемся в особенностях доверительных отношений для настройки наследства и защиты капитала.

Кто владеет активами траста

Регистрация трастов начинается с выбора страны для его создания и определения целей. Чтобы открыть оффшорный или местный траст, заключить соглашение и назначить доверительного управляющего, обратитесь к опытным консультантам.

sign

Оффшорные
трасты и фонды

бесплатная консультация по
выбору юрисдикции и банка,
вопросам регистрации. бесплатная консультация по выбору юрисдикции и банка, вопросам регистрации.

Свяжемся с вами в течение 10 минут
Свяжемся с вами в течение 10 минут

Траст относится к доверительным отношениям, которые устанавливаются между создателем структуры (лицом, предоставляющим право) и доверительным управляющим (трасти). Последний назначается для управления переданными в управление активами. Условия прописываются в Соглашении сторон или определяются самим трасти в процессе управления (применяется к дискреционным и безотзывным трастам).

Основные требования для создания траста

  • Здравый смысл. Это означает, что доверитель признан дееспособным и здравомыслящим на момент создания трастовой структуры, а также понимать права и обязанности сторон соглашения, и вступать в доверительные отношения с доверительным управляющим.
  • Цель создания траста должна быть четкой и обоснованной. Это могут быть инвестиции, бизнес, настройка наследства, защита активов и прочее.
  • Определенность объектов траста, когда доверительный управляющий должен без проблем идентифицировать бенефициаров.
  • Определенность намерения – сложный, но важный пункт требований создания траста, который может повлиять на дальнейшую судьбу его учредителя и передаваемого в управление имущества. Чтобы не столкнуться с проблемами при решении спорных вопросов в суде или в момент защиты активов от кредиторов и родственников, лицо, предоставляющее право, должно продемонстрировать свои намерения. Для этого стоит запомнить несколько советов:
    • Учредитель должен объяснить, что траст создавался для передачи права собственности на активы доверительному управляющему, который будет их хранить и управлять имуществом от имени бенефициаров.
    • В документе о трасте должны использоваться императивные слова (в требовательной, категоричной форме) как показатель намерений, а не пожеланий.

    Преимущества траста

    • Четкое назначение бенефициаров-получателей активов или части прибыли согласно трастовому соглашению, чего нельзя сделать в случае передачи имущества по завещанию, так как любые спорные вопросы поможет решить суд.
    • Выбор конкретных активов и имущества, которые будут переданы в пользу бенефициаров.
    • Создание условий для распределения имущества в любой форме (недвижимость, деньги, бизнес и т. д.). Например, при достижении совершеннолетия, при выполнении отдельных условий, при болезни и прочее.
    • Сокращение налоговых обязательств на наследство и активы, находящиеся в доверительном управлении траста.
    • Поддержка заботы о близких с особыми потребностями.
    • Защита от расточительства и несоразмерной растраты активов наследниками.
    • Защита от кредиторов и судебных разбирательств, так как все имущество будет (с юридической точки зрения) принадлежать трасту (трасти/доверительному управляющему) и не может являться предметом споров по долговым обязательствам лица, предоставляющего право, или бенефициаров (до распределения активов).
    • Обеспечение передачи семейного состояния через несколько поколений.

    Проверенный способ защитить активы через оффшорный траст – создать безотзывной или отзывной траст на острове Невис, где решения иностранных судов не принимаются к рассмотрению. Для того, чтобы подать иск в местные органы власти, потребуется внести предоплату в сумме 100 тысяч долларов США.

    Кто по закону владеет имуществом траста?

    Траст не является самостоятельным юрлицом (как физлицо или компания), которому может принадлежать имущество. По факту траст – это отношения между законным владельцем активов, доверенным лицом и бенефициарами (получателями имущества по распоряжению).

    На юридическим уровне в документах будет фигурировать новый владелец трастовых активов – доверенный управляющий, которым может быть назначен отдельный человек или компания.

    Пример: Господин Х передает свой дом в траст и назначает доверенным лицом Господина Z. Владелец будет указан – «Господин Z в качестве доверенного лица семейного фонда АВС». Если доверенным лицом будет компания, то в документах в графе «владелец» будет указан «XYZ Pty Ltd в качестве доверенного лица семейного траста АВС«.

    Кому принадлежат активы в трасте?

    Владельцем активов может быть как передающее права лицо, так и доверенный управляющий, что зависит от типа траста:

    1. Отзывной траст (живой). Доверенным лицом может быть основной собственник. В такой структуре учредитель имеет право отзывать и изменять траст в любое время в течение своей жизни. В такой ситуации право собственности (владения) сохраняется за учредителем с вытекающей ответственностью, в том числе по декларированию налогов на прибыль от трастовых активов (в некоторых юрисдикциях). Доверять и управлять одновременно – это простой и понятны вариант, который имеет значительный минус. Кредиторы могут подать иск на активы ввиду прямой связи между трастом, переданными в доверительное управление активами и должником (учредителем).
    2. Безотзывный траст не может быть изменен, отозван или аннулирован после его создания. При таком планировании наследства или распределения прибыли право собственности на активы в передаются доверенному лицу. Передающее лицо теряет доступ к своему имуществу на юридическом уровне и не может вернуть его во владение в будущем. Безотзывной траст обеспечивает максимальный уровень защиты от кредиторов, которые не могут предъявлять претензии к трастовым активам.

    Кто контролирует активы в трасте?

    Все активы в трасте контролирует доверительный управляющий, которым может быть назначен конечный бенефициар или передающее права лицо. От того, кто именно является условным или безусловным владельцем трастовых активов, зависит многое, в том числе налоговые обязательства собственника и уровень защиты имущества.

    В отзывном трасте учредитель также может быть доверительным управляющим и сохранить контроль над активами в течение их срока службы. В безотзывном трасте лицо, предоставляющее право, передает полный контроль над активами доверительному лицу, который управляет трастом и распределяет имущество в соответствии с условиями соглашения.

    Notice blue

    Важно: если траст обанкротится или попадет в категорию должников, активы, переданные в доверительное управление не могут быть изъяты в счет погашения обязательств. С юридической точки зрения имущество траста принадлежит бенефициарам, а трасти является только условным владельцем на время исполнения трастовой договоренности.

    Когда надо задуматься о создании траста

    Регистрация траста и передача имущества, счетов или бизнеса в доверительное управление могут быть выгодными. Особенно если есть значительный капитал, а также существует риск попасть в санкционный список и лишиться доступа к своим активам.

    Многие открывают трастовые структуры и назначают доверительного управляющего в следующих ситуациях:

    • Стоит цель распределить активы между наследниками задолго до смерти и определить бенефициаров без суда и завещания.
    • Требуется передать права по управлению недвижимостью, банковскими счетами или бизнесом третьим лицам, сняв с себя все юридические права и обязанности по владению активами. Такой вариант актуален для некоторых состоятельных лиц, которые планируют защитить свое имущество от иностранных судов, кредиторов и санкционных взысканий. Но при этом важно знать, в какой стране лучше открыть траст и получить максимальный уровень защиты. В топ юрисдикций 2023 года вошли: Белиз, Невис и острова Кука.
    • Налоговая оптимизация. Имущество трастов не облагается налогом до распределения между бенефициарами. Это применимо как при планировании наследства, так и при распределении дохода от иностранной оффшорной компании.
    • Формирование семейного офиса и сохранение капитала нескольких поколений.

    Другие статьи о трастах читайте на нашем портале.

    Читайте другие интересные статьи портала InternationalWealth.info:

    Налогообложение оффшорных трастов Трастовые (доверительные) отношения используются иностранными предпринимателями и частными лицами для защиты капитала, его грамотного распределения, снижения налогов, настройки бизнеса и планирования наследства. Но платят ли…

    Лучший доверительный управляющий трастом: как защитить деньги от санкций Мы часто слышим от своих клиентов, что создать траст — страшно и рискованно. Как доверить активы неизвестному управляющему? Вдруг с трасти что-либо случится? Что будет…

    Часто задаваемые вопросы о трастах: расходы, активы, налоги, прибыль и вывод денег Доверительное управление – популярный вид правоотношений по контролю над имуществом за рубежом. В зависимости от типа траста, такой вариант управления также используется для защиты капитала…

    Какие активы можно и нельзя передавать в траст Что такое траст и как поможет защитить активы Что такое семейный (живой) траст Зачем нужен траст? Отзывной или безотзывный траст – что выбрать?…

    Оффшорные трасты – полное руководство по созданию и назначению зарубежного траста Когда есть достаточный капитал, но также присутствуют риски потерять свое состояние сегодня или после смерти, многие задумываются над тем, как правильно диверсифицировать и защитить активы.…

    Траст против завещания: что лучше для передачи наследства? Когда состоятельные граждане задумываются о передаче наследства и планировании этого процесса, возникает вопрос: что лучше – создать траст или передать активы по завещанию? Чтобы разобраться…

    Оффшорные трасты: инсайдерские секреты Невиса и Островов Кука Одна из форм бизнеса, которая позволяет обезопасить свои активы и защитить их от иностранных судов, родственников и наследников – оффшорные трасты. Но, прежде чем воспользоваться…

    Алишер Усманов избежал конфискаций от санкций с помощью трастов? По сообщениям The Guardian, британские и иные иностранные активы миллиардера Алишера Усманова могут оказаться вне досягаемости санкций. Как сообщают в газете, основное имущество переведено на…

    Источник https://internationalwealth.info/offshore-foundations-trusts/komu-prinadlezhat-aktivy-v-traste/

    Читать статью  Карта Яндекс Деньги: как оформить и выгодно пользоваться

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *